Kegagalan bisnis bisa disebabkan banyak faktor, salah satunya karena mengalami kerugian, penyebab paling umum timbulnya kerugian adalah biaya operasional yang dikeluarkan lebih besar daripada pendapatan yang diperoleh.
Biaya yang merugikan adalah ketika tidak adanya efisiensi atas belanja biaya produksi, atau melebihi biaya yang sesungguhnya dibutuhkan. Biaya yang merugikan dikeluarkan bukan untuk keperluan yang menambah produksi, atau memberikan nilai tambah secara langsung terhadap penjualan. Karena idealnya disetiap 1 rupiah biaya yang dikeluarkan dapat menambah dan berpengaruh terhadap pendapatan secara langsung.
Selain itu, kerugian yang paling sering dialami oleh UMKM adalah ketika pendapatan dari penjualan tidak sesuai dengan yang diharapkan, atau tidak laku dijual. Hal ini disebabkan kurangnya strategi pemasaran, produk yang tidak bagus, tempat penjualan yang tidak strategis, harga yang kurang kompetitif karena lebih tinggi dari pesaing, promosi ala kadarnya, dan tidak adanya pelanggan yang membeli produk tersebut.